购货方已认证红字发票申请单如何填写?
红字发票申请单操作流程1、申请单填开主要功能:在开票系统V6.13中填开红字发票申请单
操作步骤:【第一步】进入"发票管理"界面,点击"红字发票申请单/申请单填开"菜单,弹出红字发票申请单信息选择界面,红字发票申请单信息选择
【第二步】在红字发票申请单信息选择界面中可以选择两种方式:购买方申请和销售方申请.1、购买方申请由购买方申请开具红字专用发票,根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况,分已抵扣和未抵扣两种方式:(1)当选择已抵扣时,只要选择发票种类后,不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码,点"确定"进入填开界面.(2)当选择未抵扣时,应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后,选择发票种类,并填写对应蓝字发票代码和号码,点"确定"进入填开界面,购方红字发票申请单填开界面2、销售方申请对于销售方申请开具红字发票申请单时,应选择"销售方申请",根据实际情况选择理由后,并填写对应蓝字发票代码和号码,点"确定"按钮后,如果数据库中有对应蓝字发票,则弹出如图1-3所示的界面,查看信息无误后点击"确定"按钮进入申请单填开界面
第三步】对于购买方申请,需要在图1-2所示红字发票申请单填开界面中,手工填写纳税人信息、商品信息和申请理由等信息.对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的,系统会自动填写申请单信息,对于销售方申请但数据库中无对应蓝字发票信息的,需手工填写各项信息.确认无误后点"打印"按钮,系统保存此张红字发票申请单,并弹出打印界面 说明:1、申请单中的商品数量和金额必须为负数;申请单中的金额与税额的计算方法与开票界面计算方法一致.2、一张申请单上最多可以开具8行商品信息.3、在红字发票申请单填开界面中,对于购买方申请的情况,商品信息可以直接手工输入,也可以从商品编码库中选择.对于销售方申请的情况,商品信息不能直接手工输入,如需要填写,只能从商品编码库中选择.4、对于销售方申请的情况,若属于开票有误购方拒收的,销方必须在专用发票认证期限内(90天内)向主管税务机关提出申请.若属于开票有误等原因尚未交付的,销方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请.5、对带折扣的蓝字发票开具对应申请单时,若数据库中有对应蓝字发票信息,系统会自动将折扣分摊反映在对应的商品行上.
以上就是小编针对【购货方已认证红字发票申请单如何填写】这个问题进行的解答，希望对您帮助，如果想了解学习更多会计实操、税收实务问题，可以关注“金沙集团官网”公众号，进入会计实务交流群，免费答疑。
做账资料
学习计划
财务表格
财税政策
财务公式
财税课程
咨询电话：400-888-3585
在线客服：
实名网站认证
京公网安备11010502037473号
京ICP备12013966号