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进项发票明细未上传已超过可上传日期怎么办?

答：如果未上传,那就下月再认证抵扣吧。

没有认证的直接后果就是发票上的税款不能在当期抵扣，如果数额不大，暂时把这部分税款纳上，下月再少缴就可以了。

在不超过认证期限(开具发票后的180天内)的任何一天都可以到税务部门认证，认证以后，当月必须 抵扣，否则就抵扣不了了，发票可以随时入账。

相关问答：

认证进项发票未输入明细罚款吗?

答：认证进项发票不需要上传销货明细，只要输入发票票面内容：代码、号码、日期、密码区的密码、金额以及销货方税号等即可，所以谈不上罚款!

进项增值税发票已经入账但未认证怎么解决?

答：

1、可在下个月再把抵扣联认证抵扣掉的，在入增值税专用发票的凭证时，把进项税额计入-”应交税费/应交增值税/待抵扣进项税“科目里即可;

会计分录如下：

借：原材料/库存商品

应交税费/应交增值税/待抵扣进项税

贷：应付账款/应付货款

2、在第二个月把抵扣联认证抵扣过后，即可把待抵扣进项税转入进项税额中的;

会计分录如下：

借：应交税费/应交增值税/进项税额

贷：应交税费/应交增值税/待抵扣进项税