金沙集团官网:用友通建帐时如何设现金流量科目
2018-08-31 11:11 来源：金沙集团官网
用友软件中现金流量表设置成功后，可以自动生成。但是，需要每一个项目都要去重新设置，很费劲，不是三言两语能说清楚的。用友公司有专门培训现金流量表这块内容的，最好进行培训。 在这里，只能理论上介绍一下： 在软件中，如果想通过财务报表中的现金流量表模版编制现金流量表，有两种方法： 1.指定现金流量科目 1.1步骤：会计科目设置界面指定现金流量科目—增加现金流量项目大类—填制凭证，输入流量—到总帐中的帐簿查询相关数据—用“用友帐务函数-现金流量项目金额”函数编制公式。 1.2优缺点：优点：对于象“提取现金”这个业务来说，不影响流量，在输入流量界面可以直接保存，不用输入流量，并且这种设置不影响期初数。 缺点：因为公式的编制是对应于每个时期，所以每个月编制现金流量表时都要调整公式的时间。 2.设置项目辅助核算 2.1 步骤：把现金、银行存款、其他货币资金三个科目都设为项目辅助核算—增加现金流量项目。进行相关的设置—填制凭证，输入相关项目的数据—到项目管理模块查询相关项目的数据—编制公式取三个科目对应项目的发生合计数2.2优缺点：优点：对于报表设置关键字，每月录入关键字即可，不用修改公式。 缺点：如果设置了项目辅助核算，则要求在录入期初余额的时候就要录入到想关项目中，初始化工作大一些。如果是年初启用帐套，则期初余额不影响本期的现金流量，可以设置“其他”现金流量项目，如果是年中启用帐套，则期初余额与本年的现金流量有关，要对照手工帐分别输入。另外，对于“提取现金”业务，是不影响现金流量的，但如果不输入项目，该凭证无法保存。 提醒一：上述两种方法，都是对现金流量表主表而言的，这些数据不会影响附表。对于附表的公式要手工录入。 提醒二：对于财务通标准版因为没有总帐中的“现金流量明细帐”和“现金流量统计表”，所以数据只能到项目管理中查询。所以如果要使用“现金流量项目金额”函数来编制现金流量表时，既要把这三个科目指定为现金流量科目，又要设置为项目核算，这样在填制凭证时，要录两次流量。一次对应的数据表gl_cashtable,一次对应项目管理中的数据。现金流量表取数取的是gl_cashtable表中数据。 用友财务软件在编制现金流量表时，生成主表很容易，在做附表时有困难，其实是打多数人不是很清楚补充资料中的“经营活动产生的现金流量净额” 的来源。下面列出附表中需要设置的公式： 1、净利润 取本年利润余额。 2、计提的资产减值准备 计提的资产减值准备＝本期计提的各项资产减值准备发生额累计数注：直接核销的坏账损失，不计入。 3、固定资产折旧 固定资产折旧＝制造费用中折旧＋管理费用中折旧或：＝累计折旧期末数－累计折旧期初数 注：未考虑因固定资产对外投资而减少的折旧。 4、无形资产摊销 �。轿扌巫什ㄆ诔跏谀┦ 』颍轿扌巫什椒⑸罾奂剖 ∽�：未考虑因无形资产对外投资减少。 5、长期待摊费用摊销 �。匠て诖延茫ㄆ诔跏谀┦ 』颍匠て诖延么椒⑸罾奂剖 �6、待摊费用的减少（减：增加） �。酱延闷诔跏延闷谀┦ �7、预提费用增加（减：减少） �。皆ぬ岱延闷谀┦ぬ岱延闷诔跏 �8、处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）根据固定资产清理及营业外支出（或收入）明细账分析填列。 9、固定资产报废损失 根据固定资产清理及营业外支出明细账分析填列。 10、财务费用 �。嚼⒅С觯κ掌本莸奶掷ⅰ �11、投资损失（减：收益） �。酵蹲适找妫ń璺接喽钫盘盍�，贷方余额负号填列）12、递延税款贷项（减：借项） �。降菅铀翱睿ㄆ谀┦诔跏 �13、存货的减少（减：增加） �。酱婊酰ㄆ诔跏谀┦ ∽�：未考虑存货对外投资的减少。 14、经营性应收项目的减少（减：增加） �。接κ照丝睿ㄆ诔跏谀┦κ掌本荩ㄆ诔跏谀┦じ墩丝睿ㄆ诔跏谀┦渌κ湛睿ㄆ诔跏谀┦延茫ㄆ诔跏谀┦嫡俗急钙谀┯喽�15、经营性应付项目的增加（减：减少） �。接Ω墩丝睿ㄆ谀┦诔跏な照丝睿ㄆ谀┦诔跏Ω镀本荩ㄆ谀┦诔跏Ω豆ぷ剩ㄆ谀┦诔跏Ω陡＠眩ㄆ谀┦诔跏凰敖穑ㄆ谀┦诔跏渌豢睿ㄆ谀┦诔跏�16、其他 一般无数据。
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