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现金管理的基本原则是什么?

现金管理就是对现金的收、付、存等各环节进行的管理.依据《现金管理暂行条例》,现金管理的基本原则是:

第一,开户单位库存现金一律实行限额管理.

第二,不准擅自坐支现金.坐支现金容易打乱现金收支渠道,不利于开户银行对企业的现金进行有效地监督和管理.

第三,企业收入的现金不准作为储蓄存款存储.

第四,收入现金应及时送存银行,企业的现金收入应于当天送存开户银行,确有困难的,应由开户银行确定送存时间.

第五,严格按照国家规定的开支范围使用现金,结算金额超过起点的,不得使用现金.

第六,不准编造用途套取现金.企业在国家规定的现金使用范围和限额内需要现金,应从开户银行提取,提取时应写明用途,不得编造用途套取现金.

第七,企业之间不得相互借用现金.

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